Анализ и расчет влияния факторов на изменение доходов от перевозок

План доходов корректируется на процент выполнения плана соответственно в приведенных тонно-километрах, тарифных тонно-километрах и пассажиро-километрах:

Д’gp = Д0 gp ISPl gp, (5.1)

млн.руб.

Д’p = Д0 p ISPl p, (5.2)

млн.руб.

Д’g = Д0 g ISPl тариф, (5.3)

млн.руб.

Определяем влияние на доходы изменения объема работы:

DДgp(SPlpq) = Д’gp - Д0gp, (5.4)

млн.руб.

DДp(SPlp) = Д’p - Д0p, (5.5)

млн.руб.

DДg(SPl тариф) = Дg - Д0g, (5.6)

млн.руб.

Определяем изменение доходов под влиянием средних доходных ставок:

DДgp(dpq) = Д1gp - Д’gp, (5.7)

млн.руб.

DДp(dp) = Д1p - Д p, (5.8)

млн.руб.

DДg(dq) = Д1g - Д’g, (5.9)

млн.руб.

Влияние на доходы структурных изменений по видам перевозок:

DДgp(g) = (Д’ p + Д’g) - Д’gp , (5.10)

млн.руб.

Все расчеты произведем в таблице 5.3.

Таблица 5.3 - Расчет влияния объема перевозок, доходных ставок и структуры по видам перевозок на выполнение плана доходов, млн.р

Вид доходов

Доходы по плану

Выполнение плана объема перевозок, %

Скорректированный план доход

Доходы по отчету

Изменение доходов

Всего

В том числе изменения за счет

объема перевозок

доходной ставки

Перевозка грузов

5815,0

108,30

6297,48

6131,8

316,8

482,5

-165,7

Перевозка грузов в вагонах нерабочего парка и прочие доходы

52334,5

108,30

56677,32

55185,8

2851,3

4342,8

-1491,5

Итого по грузовым перевозкам

58149,5

108,30

62974,81

61317,6

3168,1

4825,3

-1657,2

Перевозка пассажиров

4487,3

96,36

4324,12

4763,5

276,2

-163,2

439,4

Перевозка багажа и почты

498,6

96,36

480,46

529,3

30,7

-18,1

48,8

Итого по пассажирским перевозкам

4985,9

96,36

4804,57

5292,8

306,9

-181,3

488,2

Доходы от грузовых и пассажирских перевозок, всего

63135,4

107,77

68040,22

66610,4

3475,0

4904,83

-1429,8

Право на доходы от перевозок

-

-

-

-

Влияние структуры по видам перевозок

-

-

-

-

Перейти на страницу: 1 2

Другие материалы

Энергетическая стратегия РФ
Актуальность темы исследования. Нефтегазовые ресурсы являются национальным богатством страны. Они невоспроизводимы, и при их эксплуатации в недрах остается более 60% неизвлеченных запасов. Промышленные размеры запасов, составляющие активы нефте ...

Сущность воспроизводства общественного капитала
В экономической науке видное место занимает теория капитала. Зачастую, на практике капитал предприятия рассматривается как нечто производное, как показатель, играющий второстепенную роль, при этом на первое место, как правило, выносится непосре ...

Статистика